单位内部控制工作计划(实用3篇)

单位内部控制工作计划 篇一

单位内部控制工作计划

为了保证单位的正常运转和防范各类风险，单位内部控制工作是至关重要的。通过制定合理的单位内部控制工作计划，能够帮助单位明确工作目标，合理分配资源，提高工作效率，增强风险防范能力。本文将介绍一个典型的单位内部控制工作计划，并分析其实施过程和效果。

一、工作目标

单位内部控制工作的目标是确保单位的财务、业务和行政运作的合法性、规范性和高效性。具体而言，包括以下几个方面：

1. 确保财务管理的准确性和规范性，防止资金浪费和滥用。

2. 加强对业务流程的监控，提高工作效率和质量。

3. 完善行政管理制度，规范工作流程，提高行政效能。

二、工作计划

单位内部控制工作计划按照年度进行制定，分为四个阶段：计划制定、资源分配、工作实施和效果评估。具体计划如下：

1. 计划制定阶段

在每年初，由单位内控部门负责制定单位内部控制工作计划。计划应包括工作目标、重点任务、工作进度和责任分工等内容。此外，还需与各部门进行沟通，了解其需求和问题，确保计划的可行性和针对性。

2. 资源分配阶段

根据制定的工作计划，单位内控部门需要合理分配资源，包括人力、物力和财力等。根据各部门的需求和实际情况，确定资源的具体分配方案，并与各部门进行沟通和协调，确保资源分配的公平和有效。

3. 工作实施阶段

在工作实施阶段，单位内控部门需要根据工作计划，组织各项工作的具体实施。具体工作内容包括但不限于：制定和完善相关制度和流程，加强对关键环节的监控和审计，加强内部培训和宣传，提高员工的内控意识和能力等。

4. 效果评估阶段

在工作实施完成后，单位内控部门需要对工作效果进行评估。评估的内容包括但不限于：工作目标的达成情况、工作进度的完成情况、资源分配的合理性和效果等。通过评估结果，及时调整和改进工作计划，提高工作效果和质量。

三、实施效果

通过制定合理的单位内部控制工作计划，可以达到以下效果：

1. 提高单位的整体运行效率和质量，减少资源浪费和滥用。

2. 加强单位对各类风险的防范和控制，提高单位的风险管理能力。

3. 增强单位内部员工的内控意识和能力，提高整体工作素质。

综上所述，单位内部控制工作计划是保证单位正常运转和防范风险的重要手段。通过合理制定工作计划，单位能够明确工作目标，合理分配资源，提高工作效率，增强风险防范能力。因此，单位内部控制工作计划的制定和实施是单位管理的重要组成部分，应得到足够的重视和支持。

单位内部控制工作计划 篇二

第二篇内容

单位内部控制工作计划是单位管理的重要组成部分，通过合理的计划制定和实施，可以提高单位的运行效率和质量，防范各类风险。本篇文章将介绍一个实际案例，以展示单位内部控制工作计划的具体实施过程和效果。

某公司是一家中型制造企业，为了规范财务、业务和行政运作，提高整体管理水平，决定制定一个全面的单位内部控制工作计划。

首先，在计划制定阶段，公司内控部门与各部门进行了广泛的沟通和调研，了解各部门的需求和问题。通过与各部门的沟通，内控部门了解到财务管理流程存在漏洞，业务流程缺乏监控手段，行政管理制度不够完善等问题。在此基础上，内控部门制定了工作目标、重点任务、工作进度和责任分工等内容，并与各部门进行了确认和协调。

接着，在资源分配阶段，内控部门根据制定的工作计划，合理分配了资源，包括人力、物力和财力等。为了确保资源的公平和有效分配，内控部门与各部门进行了进一步的沟通和协调。通过与各部门的合作，公司成功调动了相关资源，并确保了资源的合理利用。

然后，在工作实施阶段，内控部门根据工作计划，组织了各项工作的具体实施。具体而言，公司采取了以下措施：制定和完善相关制度和流程，加强对关键环节的监控和审计，加强内部培训和宣传，提高员工的内控意识和能力等。通过这些措施的实施，公司成功提高了财务管理的准确性和规范性，提高了业务流程的效率和质量，完善了行政管理制度，提高了行政效能。

最后，在效果评估阶段，内控部门对工作效果进行了评估。评估的内容包括工作目标的达成情况、工作进度的完成情况、资源分配的合理性和效果等。通过评估结果，公司及时调整和改进了工作计划，提高了工作效果和质量。

通过单位内部控制工作计划的实施，公司取得了显著的效果。财务管理的准确性和规范性得到了明显提升，业务流程的效率和质量得到了显著提高，行政管理制度得到了完善，行政效能得到了提高。同时，公司内部员工的内控意识和能力也得到了提高，为公司的可持续发展奠定了坚实的基础。

综上所述，单位内部控制工作计划的制定和实施对于保证单位的正常运转和防范风险至关重要。通过合理制定工作计划，单位能够明确工作目标，合理分配资源，提高工作效率，增强风险防范能力。因此，单位内部控制工作计划的制定和实施应得到足够的重视和支持。

单位内部控制工作计划 篇三

单位内部控制工作计划

　　内控规范是单位的一项重要管理活动，是一项系统工程。下面由yjbys小编为大家搜集的单位内部控制工作计划，希望能帮助到您!

　　为推进全县行政事业单位开展内部控制工作，提高行政事业单位内部管理水平，确保财政部《行政事业单位内部控制规范》(以下简称《内控规范》)在我县的贯彻实施和有序推进，特制定本实施方案：

　　一、统一思想

　　《内控规范》将内部控制的基本原理与我国行政事业单位的实际情况相结合，重点强化机制建设，将制衡机制嵌入到内部管理制度中，是指导行政事业单位加强内部管理的重要规范性文件。实施《内控规范》对提高单位管理水平，规范财经秩序，落实中央八项规定和《党政机关厉行节约反对浪费条例》，建设服务型政府具有重要意义。

　　二、实施范围

　　20xx年1月1日起，全县党政机关、人大机关、政协机关、行政机关、审判机关、检查机关、各民主党派机关、人民团体和事业单位(以下统称单位)，全面实施《内控规范》工作。

　　三、总体目标

　　通过《内控规范》的贯彻实施，夯实全县行政事业单位各项基础工作，保证经济活动合法合规、资产安全和有效使用、财务信息真实完整，达到进一步推进财政规范化科学化信息化管理、提高行政事业单位内部管理水平、有效防范舞弊和预防、提高公共服务的效率和效果的总体目标。

　　四、组织领导

　　为做好《内控规范》的贯彻实施工作，县财政局建立由局长负责、分管局领导牵头实施，局内相关股室、县直各单位、咨询委员会成员共同参与实施的工作联络机制，对全县行政事业单位《内控规范》的组织实施工作负总责。

　　各单位应相应成立工作机构，加强实施工作的组织和领导，采用适当的方式建立实施工作机制，制定贯彻实施《内控规范》的工作方案，明确目标任务、工作措施和时限要求，负责本单位《内控规范》的实施和运行工作。

　　五、实施步骤

　　全县《内控规范》实施工作具体分为以下三个阶段：

　　(一)组织发动(20xx年5月)

　　20xx年5月，召开全县行政事业单位内部控制规范实施动员和培训大会，组织各单位学习财政部通知精神，系统培训《行政事业单位内部控制规范(试行)》的意义、内容、实质和精髓，为全面实施内控规范营造良好氛围和奠定基础。

　　(二)各单位内控规范建设(20xx年5月-20xx年10月)

　　各单位按照内控规范要求、结合本单位实际建立健全内部控制体系并有效组织实施。具体要求如下：

　　1.准备阶段(20xx年6月底前完成)

　　一是各单位做好本单位内部控制规范实施的宣传发动工作，培育良好的内部控制文化，形成良好的内部控制规范实施氛围，二是按照本通知的要求，制定本单位内部控制规范实施工作方案，尽早启动此项工作，并在20xx年6月底前将单位的内部控制规范实施工作方案报送县财政局会计股备案。

　　2.建设阶段(20xx年10月底前完成)

　　各单位以《内控规范》为依据，以单位现有管理体系为基础开展内部控制体系建设工作，具体工作步骤如下：

　　(1)流程梳理：各单位以本单位的经济活动为基础，按照《内控规范》要求，对单位层面和业务层面的现有工作制度和业务内容进行全面梳理，在此基础上依据相关法律法规、监管要求进一步完善本单位的经济业务流程，形成本单位规范的经济业务流程目录;同时，对本单位的各项经济支出进行系统梳理，形成本单位的经济支出分类目录。

　　(2)风险评估：在流程梳理的基础上，结合本单位管理现状，开展经济活动的风险评估工作，识别潜藏的经济活动风险点，形成符合本单位实际情况的风险清单。

　　(3)内控诊断：依据相关的法律法规、《内控规范》，对本单位现有的内部控制体系进行诊断，查找本单位现有内部控制体系对相关法律法规、监管要求的遵循程度和现有内部控制体系的控制措施对风险的防控能力，诊断出本单位现有内控体系的缺陷，形成诊断报告，编制缺陷清单。

　　(4)管控设计：在内控诊断的基础上，依据相关的法律法规和监管要求，综合运用不相容岗位相互分离、内部授权审批、归口管理、预算控制、财产保护控制、会计控制、单据控制、信息内部公开等八类控制方法，设计控制措施。

　　(5)制度建设：根据本单位设计的控制措施，利用文字图表等形式，搭建本单位的单位层面、业务层面内部控制制度框架。

　　单位层面制度建设主要包括：加强内控组织建设、机制建设、制度建设和信息化建设，为内控工作提供机制保障。

　　业务层面制度建设包括：建立健全经济活动工作流程和管理制度，进一步加强预算、收支、采购、资产、项目以及合同的管理和控制。按照《会计法》《预算法》及相关法律、法规、规章的要求，建立健全预算编制、审批、执行、决算与考评等内部管理制度;按照国家财政政策和财务制度规定，建立健全收入和支出内部管理制度;按照《政府采购法》和财政部门政府采购管理要求，建立健全政府采购内部管理制度;按照财政部有关国有资产管理规定和财务管理要求，建立健全资产内部管理制度;按照国家有关规定和我县投资评审工作要求，建立健全项目内部管理制度;按照《合同法》有关要求，建立健全经济合同内部管理制度。在内部控制制度框架的指导下，按照不同层面的内控要求，将管控措施、权责、流程融入内部控制制度，并编制本单位的管控手册。

　　(6)组织实施：根据本单位内部控制制度，全面组织内控制度的实施。

　　(7)信息化落地：根据本单位的内部管理需要，逐步构建本单位的内部控制信息系统，将内部控制的基本要求固化在信息系统之中，达到内部控制标准对单位各项经济业务约束的机控“自动”生成，实现内部控制在本单位的'信息化落地。

　　(三)总结(20xx年11月-20xx年12月)

　　全县行政事业各单位完成内部控制体系建设工作后，及时编制本单位的内部控制体系建设总结报告，经本单位负责人签字后于20xx年10月底前报送县财政局会计股备案。

　　20xx年11月起，财政、审计部门组织相关人员、各单位财务负责人、内部控制咨询委员会成员等对各单位的内部控制体系建设情况进行督导检查、考核评估，对《内控规范》实施工作进行总结、归纳、提炼，形成我县行政事业单位内部控制规范实施范本(含工作方案、工作底稿、工作成果等)，为单位更好地实施《内控规范》提供指导。

　　乡镇政府、县直行政事业单位的考核评估结果纳入20xx年度单位财务管理绩效评估和单位财会人员年度业务工作考核的重要内容。

　　六、工作要求

　　(一)认真学习

　　各单位要组织全员学习《内控规范》，采取多种形式，实现单位决策层、执行层、监督层了解掌握《内控规范》、本单位管理制度应遵循的原则、基本要求、控制重点、监督程序和方法等。要把认真学习《内控规范》、本单位管理制度贯穿于施行《内控规范》的全过程。

　　(二)加强领导

　　各业务主管部门，既是本部门内控实施的组织者和执行者，也是本系统内控组织实施的管理者和指导者，要积极带头并组织本系统开展工作，形成内控管理范本，加强对本系统内控实施情况的督导和检查。

　　各单位作为《内控规范》实施的主体，要建立健全单位“一把手”任组长负主要责任的内部控制领导小组，确定内控牵头部门和参与部门，建立单位内部控制部门联动机制，做到牵头部门负责组织落实，相关部门积极协调配合。各《内控规范》单位负责人作为内控实施的第一责任人，要高度重视、全力支持，切实担负起领导责任，确保《内控规范》施行取得实效。

　　(三)跟踪服务

　　为加强对全县行政事业单位实施内控工作的指导，由县财政局聘请高级会计师、注册会计师、县直内控实施重点联系单位财务负责人组成“澧县贯彻实施行政事业单位内部控制规范咨询委员会”(具体成员名单见附件)，负责《内控规范》贯彻实施的政策指导、培训学习和咨询服务，实行定期例会和重大事项临时会议制度，帮助实施单位解决内控制度建设和执行中遇到的实际问题。

　　(四)按时推进

　　各单位要根据本通知的时间节点和要求，按时推进本单位的内部控制规范实施工作，确保我县行政事业单位内部控制规范实施工作的有序推进。内部控制建设的内容将纳入以后年度财政绩效管理和监督检查工作的重点。

　　(五)着力保障

　　《内控规范》是行政事业单位的一项重要管理活动，是一项系统工程。财政部门和各单位要安排必要的贯彻实施内控专项经费，以保障《内控规范》实施的需要。

　　(六)加强沟通

　　《内控规范》涉及到单位制度建设、业务流程、评价监督等多方面工作，既需要单位内部各部门和岗位加强沟通、相互协调、齐抓共管;也需要单位与单位之间、上级与下级之间相互交流沟通，形成互动。各单位要将每个时期主要工作的主要做法和完成情况及遇到的难点和问题，以文档形式报送县财政局会计股，以便组织相关人员到各单位进行交流指导，保证《内控规范》有效实施。