公司财务报销制度(精彩4篇)

公司财务报销制度 篇一

随着企业规模的扩大和业务范围的增加，公司内部的财务管理变得愈发重要。其中，财务报销制度作为公司财务管理的重要组成部分，扮演着至关重要的角色。本篇文章将着重介绍公司财务报销制度的重要性及其对公司运营的影响。

首先，公司财务报销制度的建立可以有效提高财务管理的规范性和透明度。通过明确规定报销的具体流程和要求，可以避免员工私自报销、虚报、重复报销等问题的发生，确保财务数据的准确性和可靠性。同时，规范的报销制度也能够提高公司内部的财务管理效率，减少不必要的纠纷和耗时。

其次，公司财务报销制度的建立有助于加强对企业资金的监控和控制。通过明确规定报销的范围和限额，可以避免企业资金的滥用和浪费，确保企业的资金使用符合公司的战略目标和财务计划。此外，公司财务报销制度还可以帮助企业及时发现和解决财务风险，保护企业资金的安全和稳定。

再次，公司财务报销制度的建立可以提升员工的工作积极性和满意度。通过合理设定报销政策和流程，员工可以更加清楚地了解自己的权益和义务，避免因为不清楚报销规定而导致的不满和抱怨。同时，合理的报销制度也可以激励员工更加努力地工作，提高工作效率和绩效，从而促进公司的长期稳定发展。

最后，公司财务报销制度的建立还可以提升公司的形象和信誉度。一个规范、透明的报销制度可以向外界展示公司的专业和负责任的形象，增强合作伙伴、客户和投资者对公司的信任和认可。同时，合规的财务报销制度也可以避免因为财务风险而导致的法律纠纷和损失，保护公司的声誉和利益。

综上所述，公司财务报销制度对于公司的财务管理、资金监控、员工激励和公司形象都具有重要的影响。因此，建立健全的财务报销制度是每个公司都应该重视和努力的方向。只有通过规范和透明的报销制度，公司才能够实现财务管理的有效控制和持续发展。

公司财务报销制度 篇二

随着企业规模的扩大和业务的发展，公司财务报销制度的建立和完善成为了现代企业不可或缺的一部分。本篇文章将重点探讨公司财务报销制度的设计要点以及如何确保其有效执行。

首先，公司财务报销制度的设计要点包括明确的报销范围和限额、报销流程和要求、报销申请和审核程序等。明确的报销范围和限额可以避免员工滥用报销权益和浪费公司资源，同时也需要考虑到员工的合理需求和实际工作情况。报销流程和要求的明确可以帮助员工了解报销的具体步骤和所需材料，避免因为不清楚报销流程而导致的拖延和纠纷。报销申请和审核程序的规定可以确保报销的公正和合规，防止不当的行为和违规操作。

其次，公司财务报销制度的有效执行需要建立完善的内部控制机制。一方面，公司需要设立专门的财务管理部门或岗位，负责报销制度的制定、执行和监督。这些部门或岗位应该具备专业的财务知识和技能，能够及时处理报销申请和审核，确保报销的准确性和合规性。另一方面，公司还需要建立健全的内部审计机制，对报销流程和记录进行定期检查和审计，发现和解决潜在的问题和风险。

再次，公司财务报销制度的有效执行需要加强员工的培训和沟通。公司应该定期组织相关培训和会议，向员工介绍和解释报销制度的具体要求和流程，并解答员工的疑问和困惑。同时，公司还可以通过内部通知、邮件等方式及时向员工传达制度的变更和更新，确保员工能够及时了解和遵守最新的报销政策。

最后，公司财务报销制度的有效执行需要建立健全的监督和惩戒机制。公司应该建立严格的违规行为查处制度，对于违反报销制度的行为，及时采取相应的惩戒措施，包括警告、扣减绩效、甚至解除劳动合同等。同时，公司还应该鼓励员工积极参与报销制度的改进和优化，通过奖励机制激励员工提出建设性的意见和建议。

综上所述，公司财务报销制度的设计和执行对于公司的财务管理和运营至关重要。只有通过合理的设计和有效的执行，公司才能够实现财务管理的规范和透明，确保资金的安全和合理使用。因此，每个企业都应该重视和加强对财务报销制度的建设和管理。

公司财务报销制度 篇三

　　一、审批权限

　　1、日常费用支出须经经理签字同意，方可执行;

　　2、公司员工所有报销必须经财务部门负责人和公司总经理签字同意后，汇总交予出纳报销。

　　二、请款审批手续

　　1、请款人员因公需要领用现金时，应填写“借款单”由总经理签字。

　　2、请款人员执审批签字后的“借款单”到财务部，财务负责人根据公司的资金状况确定是否予以支付。若支付，经会计制单、审核，由出纳按照批准金额予以支付。

　　3、收款人员须出具收据，交由财务部门备案。

　　三、各种费用列支规定

　　1、普通办公用品和车间日常用品根据本公司一个月需要量购入，集中填写采购申请单，经总经理签字审批后采购，采购经手人和验收人签字后报批，需附采购申请单(已审批签字)、送货签收单、领用人签收单。

　　2、大宗办公用品、生产材料及零部件采购，必须签订购销合同，实报实销。

　　3、差旅费报销。各类员工出差前需填写出差申请单，详细列明出差事由、出差地点、出差往返时间等信息，经部门负责人和公司总经理签字同意后方可执行。差旅费报销内容具体为：

　　(1)全额报销自公司至出差目的地的往返车、船票以及地区间长途交通费用，原则为各类人员出发不得乘坐飞机，特殊情况须在乘机前经公司总经理批准，否则不予报销;船票仅限三等仓位，超标部分不予报销;乘火车300公里以上，可报销硬卧铺车票;

　　(2)住宿费每日元以内方可报销，餐费每日元以内方可报销，特殊情况须附详细说明，经财务部门和总经理审核批准;

　　(3)员工出差期间如发生业务招待费，须经公司总经理同意，并且事后在费用凭据上签字，具体报销原则参照业务招待费相关要求执行。

　　4、业务招待费。业务招待费应坚决贯彻“可接待可不接待，不接待”、“可参与可不参与人员，不参与”、“可发生可不发生费用，不发生”、“态度热情，费用从简”的原则，经财务部门和总经理审核通过，实报实销。

　　5、车辆费，包括停车费、路桥费、加油费等。报销单据需注明时间、地点、事由。

　　6、打车费。报销单据需备注时间、地点、事由，否则不予报销。

　　7、电话费。办公室座机电话费用实报实销，以电信部门缴费单据为准。个人手机话费报销实行岗位制，即特殊岗位需要报销手机话费的须经总经理签字审批，明确报销额度，并书面备案到财务部门，方可执行报销。

　　8、水电费。实报实销，以相关单位缴费单据为准。

　　9、各部门需订报刊、杂志，先报行政部门初审，经总经理同意后，由行政部门统一办理。所需费用实报实销，以业务受理单据为准。

　　10、职工参加各种培训学习班及职称职务考试，事先应征得所在部门及公司的同意，在成绩合格后，其费用方可报销。

　　11、各种应交税金。

　　12、各月发放工资。

　　13、向金融机构办理结算业务时发生的邮电、手续费、贷款利息。

　　14、其他费用报销标准结合实际情况确定，无特殊原因，任何人员的个人消费均不得报销。谎包费用，一旦发现，将严肃处理。

　　四、报销管理要求

　　1、费用报销流程：填写费用报销单→部门负责人签字→财务部门签字→总经理签字→财务部(出纳)支付。

　　2、以上各种报销发票，必须为国家统一发票，经营性收款收据一律不能报销入账，特殊情况须经总经理同意。

　　3、发票上抬头必须和报销单位一致，否则不能报销。

　　4、各种开支必须符合国家财税法规，报销时，报销单上应注明所办事由和用途，并附原始单据和发票。

　　5、财务人员对报销凭据的合法性、真实性、合理性予以复核，对不符合报销规定的单据，财务应要求更换。无法更换的，财务部门可拒绝报销。

　　6、大额结算的费用，应通过银行结算。

　　7、自制报销单据，由财务部统一设计格式，做到规范、整洁。

　　8、报销单据一般不得涂改，如有改动，外来发票应由对方单位加盖公章，自制凭证应由经手人盖章，否则不予报销。

　　9、对外签订的各种合同、协议及内部员工与公司签订的`各种协议需送财务部一份，作为财务收、付款依据，对无依据的支付款项，财务部门应拒绝支付。

　　五、报销时间要求

　　购买原材料及零部件、支付工程款，必须在单据所填日期的一个月内报销。员工报销其他费用，自费用发生之日起一周内按规定程序进行报批，逾期并无正当理由的，视为自动放弃。

公司财务报销制度 篇四

　　为了加强公司的财务管理工作，严格执行财务制度，完善财务管理，结合公司的具体实际，统一各部门的报销程序及规定,特制定本报销制度。员工报销时应严格执行公司制定的审批管理制度

　　一、报销审批监控程序

　　1、公司除正常费用开支外，其余各项支出必须事先提出计划，按支出审批权限批准后，在计划范围内列支。

　　2、办公用品的购置：由各部门根据需要，编制计划报总裁办审

核汇总，按审批权限批准后，由集团总裁办按计划统一购买，并建立实物帐，详细登记办公用品的进、出情况。领用时，须填制出库单，经分管领导批准。总裁办每月末应将办公领用清单交财务室进行核定监控。

　　3、物品采购报销须按公司采购控制程序、库房管理程序、进货检验程序完备审批手续后办理报销。

　　4、要求财务出纳人员严格执行财务制度，并于每月月初汇总上月的报销清单，上报上级主管。

　　5、瑞德总经理所产生的费用由徐总签字报销。

　　6、每周三定为费用报销日。培训回来的员工必须要当月进行转训，由行政签字确认后方可报销。当事人填好报销单，部门经理签字，交给财务小方即可。

　　二、报销规定

　　(一)、差旅费报销规定

　　1、员工出差应填写出差“申请单”，并按规定程序报批后，到财务部门预借差旅费

　　2、员工出差返回后，填写“差旅费”报销单，连同出差“申请单”、原始报销凭证，按规定的时间及审批手续到财务部报销。

　　3、员工差旅费报销标准严格按照公司规定执行。

　　4、住宿费：单人或双人出差每天最高不超过200元，去深圳、广州、上海、北京出差每天最高不超过350元，超出部分由个人承担，如有特殊情况需总裁批准方可报销。

　　5、交通费：员工出差需购买飞机票的，一律由办公室统一购买，不得擅自购买。如擅自购买，费用由个人承担。出差不是为处理紧急事务的，普通员工以车，船交通工具。

　　6、出差津贴：每人每天30元。

　　（二）、市内交通费用报销规定

　　公司员工在市内外出办事，应尽量选择乘坐公司车或公交车，原则上不提倡乘坐出租车，如确应工作需要乘坐出租车，要事先请示分管领导，并在报销单上注明，报销时出租车票不得连号。

　　（三）、报销发票粘贴规定

　　报销人应将发票及相关附件分类逐张整齐地粘贴在报销单背面（左上角处），完整规范地填写相应的报销单。具体要求为：

　　1、费用报销单：按事类逐项逐件填写内容摘要，写清大小写金额，所附单据附件张数，有借款记录需要在报销时冲账的应注明借款人姓名、金额及时间。

　　2、费用报销发票的内容包括日期、商品名称、单价、数量、金额并盖有开具发票单位的发票或财务专用章。经办人必须要求开票单位如实填写发票所有内容，发票涂改、大小写不符发票以及非行政部门开具的收款收据一律不予报销。

　　3、差旅费报销单：按途中经过的地点及发生相关费用逐地逐项填写对应的时间、车船费等费用，因出差发生的费用填在差旅费报销单中“其它“费用项上，注明出差事由，随行人员及借款情况。

　　4、填写报销单时应使用水笔或钢笔填写，不得使用圆珠笔或铅笔。

　　三、报销时间

　　购买材料和支付工程款，必须在单据所填日期的一个月内报销，员工报销其他费用，必须在费用发生之日的本周内按规定程序进行报批。

　　四、下列情况不予报销：

　　1、违章罚款及其它因当事者过失造成损失浪费。

　　2、其它不符合国家开支标准的单据，无理由跨年度的单据。