门诊财务管理制度(推荐5篇)
门诊财务管理制度 篇一
随着医疗行业的快速发展，门诊财务管理制度变得越来越重要。门诊财务管理制度是指医疗机构门诊部门财务活动的规范和管理，旨在确保门诊部门的财务运作顺畅、合规和高效。
首先，门诊财务管理制度需要建立严格的财务审批流程。在门诊部门的日常经营中，涉及到各种费用的支付和报销，包括医疗设备、药品、人员工资以及其他运营费用等。为了避免财务风险和滥用资金的问题，需要制定明确的审批流程，明确责任人和权限，确保每一笔支出都经过合理的审批和核实。
其次，门诊财务管理制度需要建立健全的财务记录和报表制度。门诊部门的财务记录包括日常的收支记录、费用报销记录、支付凭证等，这些记录是财务管理的基础，也是日后审计和核算的依据。同时，门诊部门还需要定期编制财务报表，包括收入报表、支出报表、利润报表等，以便对门诊部门的财务状况进行监控和分析。
另外，门诊财务管理制度还需要加强内部控制。内部控制是指通过制定一系列的制度、规范和措施，以确保门诊部门的财务活动合规、准确和安全。例如，门诊部门需要建立完善的资金管理制度，确保资金的安全和有效利用；需要建立严格的财务核算制度，确保财务数据的准确性和真实性；还需要加强财务风险管理，及时发现和应对财务风险。
最后，门诊财务管理制度还需要注重人员培训和监督。财务管理是一项复杂而且专业性强的工作，需要财务人员具备一定的专业知识和技能。因此，门诊部门应该加强对财务人员的培训，提高他们的业务水平和专业素质。同时，门诊部门还需要建立健全的内部监督机制，确保财务人员的行为合规和诚信。
综上所述，门诊财务管理制度对于医疗机构的运营和发展至关重要。建立健全的门诊财务管理制度，有助于提高门诊部门的财务管理水平和效率，确保财务活动的合规和安全。同时，门诊财务管理制度还能够提供有力的数据支持和决策依据，为医疗机构的发展提供有力的支持。
门诊财务管理制度 篇二
随着医疗行业的发展和改革，门诊财务管理制度越来越受到重视。门诊财务管理制度是指医疗机构门诊部门的财务活动规范和管理制度，旨在确保门诊部门的财务运作合规、高效和透明。
首先，门诊财务管理制度需要建立清晰的财务管理职责和权限。门诊部门作为医疗机构的重要组成部分，需要明确各个岗位的财务管理职责和权限，确保每个人员都清楚自己的责任范围和权限边界。同时，门诊部门还需要建立财务管理的层级制度，明确各级财务管理人员的职责和权限，确保门诊部门的财务管理能够有序进行。
其次，门诊财务管理制度需要建立有效的内部控制机制。内部控制是指通过制定一系列的制度、规范和措施，以确保门诊部门的财务活动合规、准确和安全。例如，门诊部门需要建立健全的资金管理制度，确保资金的安全和有效使用；需要建立严格的财务核算制度，确保财务数据的准确性和真实性；还需要加强财务风险管理，及时发现和应对财务风险。
另外，门诊财务管理制度还需要加强财务信息的披露和公开。门诊部门作为医疗机构的重要组成部分，应该向社会和患者公开和披露相关的财务信息，包括收入、支出、利润等。通过公开财务信息，可以增强门诊部门的透明度，提高社会对门诊部门的信任度，促进医疗机构的可持续发展。
最后，门诊财务管理制度还需要加强财务管理的监督和评估。监督和评估是门诊财务管理的重要环节，可以及时发现和纠正财务管理中存在的问题和不足。门诊部门可以通过内部审计、外部审计等方式进行财务管理的监督和评估，从而不断改进和提升财务管理水平。
综上所述，门诊财务管理制度对于医疗机构的发展和经营至关重要。建立健全的门诊财务管理制度，有助于提高门诊部门的财务管理水平和效率，确保财务活动的合规和安全。同时，门诊财务管理制度的建立还能够提供有力的数据支持和决策依据，为医疗机构的发展提供有力的支持。
门诊财务管理制度 篇三
一、库存现金管理
1、所里财务部库存现金控制在核定限额内（限额xx元），不得超限额存放现金。
2、严格执行现金盘点制度，做到日清月结，保证现金的安全。现金遇有短款，财务人员应及时查明原因，报告总经理，并要追究责任人的责任。
3、不准用“白条”入帐。
4、不准私人挪用、占用和借用公款现金。
5、到所里以外金融机构提取或送存现金（限额xx元以上）时，需由两名人员乘坐xx前往。
6、现金出纳员必须严格和妥善保管金库密码和钥匙。
7、现金出纳员要妥善保管金库内存放的现金和有价证券；私人财物不得存放入内。
8、现金出纳员必须随时接受开户银行和所里领导的检查监督。
二、银行存款管理
1、所里必须遵守中国人民银行的规定，办理银行基本帐户和辅助帐户的开户和所里各种银行结算业务。
2、所里必须认真贯彻执行《中国人民银行法》、《中华人民共和国票据法》等相关的结算管理制度。
3、作废的银行支票由出纳员加盖作废戳记，妥善保存。
4、银行结算方式根据所里实际情况采取如下几种方式：支票（现金支票、转帐支票）、银行汇票、电汇、信汇、银行承兑汇票、委托收款（仅限于水费、电费、电话费结算），除上述结算方式外，其他不予使用。
5、财会人员从银行取回的各种结算凭证，要及时入帐。
6、所里应按每个银行开户帐号建立一本银行存款明细帐，出纳员应及时将所里银行存款明细帐与银行对帐单逐笔进行核对，并于每季度末做出银行核对余额调节明细表。
7、空白银行支票与预留印鉴必须实行分管。由出纳员逐笔登记，记录所签发支票的用途、使用单位、金额、支票号码等。
三、往来帐款的管理
1、应收帐款的管理：
（1）进行业务收款之前，财务人员应根据将发生业务的数量，准备好收据、发票，收据、发票数量应略多于将发生业务数量；
（2）出纳人员应对当日的经济业务进行清理，全部登记日记账；
（3）会计人员当天根据原始会计凭证编制会计记账凭证；
（4）每日收款截止后，出纳人员应保管好所收款项；
（5）项目收款结束后，核对账、款无误后，出纳人员将所收款项存入所里账户；
（6）会计人员于每月月终登记会计账簿。
2、应付帐款的管理：所里各部门因采购形成的应付票据应在当日进行帐务处理，并登记相应的帐簿。
四、内部牵制
1、所里实行银行支票与银行预留印鉴分管制度。
2、非出纳人员不能办理现金、银行收付业务。
3、现金出纳员不得担当制证工作，只能由财务部指定的制单人制单。
门诊财务管理制度 篇四
1、资金审批制度
县委办公室有关财务上的一切收入和支出，包括不同渠道不同名义的各种经费，均由主任一支笔签批。
正常办公经费数额较少，由分管主任确定支付后，要按期报主任签字，数额较大的'支出由分管主任请示主任同意
后方可支付。
职工子女入托费由分管财务副科长直接确定支付。
工作人员差旅费由主任签字支付。
2、主管会计和现金会计之间的业务责任
主管会计负责管理总帐，分类明细帐，记帐凭证和各种报表。
现金会计负责记好现金日记帐，银行存款帐，负责管好各种支票和现金。
两个岗位要做到钱帐两分开，钱物两分开，票印两分开。
3、医疗费报销制度
享受公费医疗人员，必须到县医院就诊，凭医疗费收据和处方笺到财务报帐。
4、车辆费用报销制度
车辆维修及更换易耗材料，如数额较小，由分管主任确定支付并按时报主任签字支付；数额较大，须由分管主任请示主任同意后支付。道桥费由队长统计后由分管主任签字并报主任签字报销，一次一结。
5、办公用品管理制度
办公用品实行统一采购、保管、发放，实行定点采购，享受最低价，严把质量关。
具体实施由行政科长统计，报主管主任确定，并与分管财务副科长一同购买，现金会计保管。如数额较大，须由分管主任报主任同意后实施。
出、入库要严格履行登记手续，做到帐物相符；办公用品不重复购置。
6、监督和审计制度
要认真执行各项财经纪律，及时纠正和制止各种违纪现象。要自觉接受审计部门和本单位领导的监督和审计，反映情况要实，提供资料要准。
对弄虚作假和严重失职者要追究当事人的责任，问题严重的要交由司法机关处理。
门诊财务管理制度 篇五
一、敬岗敬业，熟悉法规，依法办事，客观公正，搞好服务，按照国家统一的会计制度建立会计帐册，进行会计核算，及时提供合法、真实、准确、完整的会计信息。
二、按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定办理现金收付和结算业务。
三、对审批手续不全的财务收支应当退回，要求更正。
四、对违反国家统一的财政、财务、会计制度规定的财务收支，不予办理。
五、职工公出借款凭证必须附在记帐凭证后面。职工出差回来三天内应向财务报帐。收回借款时，应当另开收款收据，不得退还原借款凭证。要及时清收欠款。
六、正确计算销售收入和经营业务收入，认真审查收入凭证，正确计算和分配利润。
七、按照税法规定及时足额缴纳各项应交税金。
八、按照会计管理档案的办法、规定和要求当年会计档案年终后，由会计档案管理员审查核对，整理立卷，制定目录，装订成册，妥善保管，严格执行安全和保密制度。
